- Manual
Opções de retenção de tributos no cadastro do cliente
MJVisão geral
Retenção na fonte é quando quem compra, e não quem vende, fica responsável por recolher parte dos tributos da operação. O cliente desconta o valor do tributo no pagamento e recolhe esse valor diretamente ao governo. A empresa que vendeu recebe o valor líquido, já sem os tributos retidos. A retenção é comum em vendas e serviços prestados a outras empresas e, principalmente, a órgãos públicos.
No sistema Torge, o cadastro do cliente tem cinco opções que indicam quais tributos esse cliente retém: Reter IR, Reter CSLL, Reter Previdência Social, Reter COFINS e Reter PIS. Este manual explica o que cada uma significa, onde ficam e onde o sistema usa essas informações.
Aviso
Quais tributos um cliente retém depende da atividade da empresa, do tipo de operação e do tipo de cliente, e é definido pela legislação. Marque as opções conforme a orientação da contabilidade da empresa. O cliente costuma informar as retenções que faz, mas a conferência é da contabilidade.
Onde ficam as opções
- No menu principal da Retaguarda acesse Cadastros > Clientes (abrir no sistema).
- Abra o cadastro do cliente.
- Na aba Outras Informações, as opções ficam no fim da aba, abaixo de Tabela de Preço.
Todas vêm desmarcadas em um cliente novo. As mesmas opções aparecem no cadastro de cliente do aplicativo mobile.
O que cada opção significa
| Opção | Tributo retido pelo cliente |
|---|---|
| Reter IR | IR (Imposto de Renda) retido na fonte, conhecido como IRRF |
| Reter CSLL | CSLL (Contribuição Social sobre o Lucro Líquido) |
| Reter Previdência Social | Contribuição previdenciária, a retenção do INSS (Instituto Nacional do Seguro Social) |
| Reter COFINS | COFINS (Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social) |
| Reter PIS | PIS (Programa de Integração Social) |
Onde o sistema usa as opções
| Onde | Como as opções são usadas |
|---|---|
| NF-e emitida pelo Faturamento da Retaguarda | Ao escolher o cliente na nota, o sistema leva as marcações do cliente para a NF-e (Nota Fiscal Eletrônica) |
| Nota de serviço (NFS-e) | As opções do cliente não são usadas. Os valores retidos da nota de serviço vêm da tributação do serviço e da configuração da NFS-e da empresa. Veja impostos e retenções da nota de serviço |
| PDV, pedido de venda, orçamento e ordem de serviço | As opções não são usadas |
| NF-e emitida pelo aplicativo mobile | As opções não são usadas |
De onde vêm os percentuais das retenções
As opções do cliente não guardam percentuais. As bases e as alíquotas das retenções da NF-e vêm da Tributação Federal do produto, nos campos de PIS retido, COFINS retido, IR, CSLL e Previdência Social. Veja campos da tributação federal.
Na nota de serviço, as alíquotas de IR, CSLL e INSS vêm da Tributação Municipal do serviço, conforme como cadastrar uma tributação municipal (ISS).
Cuidado
Os valores retidos não são descontados do total da nota nem das parcelas a receber geradas pelo sistema. Se o cliente paga o valor líquido, acerte a diferença no recebimento, conforme a orientação da contabilidade. Confira com a contabilidade os percentuais da tributação e as retenções de cada cliente antes de emitir as notas.
Fechamento
As opções de retenção indicam, no cadastro do cliente, quais tributos ele retém na fonte. Os percentuais ficam nas tributações dos produtos e dos serviços. Defina as opções e os percentuais sempre com a contabilidade da empresa.