Quando marcar as opções de retenção no cadastro do cliente?

Resposta

Marque as opções de retenção quando o cliente for responsável por reter, na fonte, algum dos tributos da operação: IR, CSLL, contribuição previdenciária, COFINS ou PIS. Isso acontece, em geral, em vendas e serviços prestados a outras empresas em situações previstas na legislação, e em vendas a órgãos públicos, que costumam reter tributos federais nos pagamentos. Marque só as opções dos tributos que aquele cliente retém de fato.

A decisão é da contabilidade da empresa, porque depende da atividade da empresa, do tipo de operação e do tipo de cliente. O próprio cliente, principalmente o órgão público, costuma informar no pedido ou no contrato quais tributos vai reter. Leve essa informação para a contabilidade antes de marcar as opções.

As opções ficam na aba Outras Informações do cadastro do cliente e são usadas na NF-e (Nota Fiscal Eletrônica) emitida pelo Faturamento da Retaguarda. Na nota de serviço, as retenções vêm da tributação do serviço, e não do cadastro do cliente. O detalhe de cada opção está em opções de retenção de tributos no cadastro do cliente.