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Campos do SPED Fiscal: perfil, blocos e inventário
SPVisão geral
Referência dos campos da tela SPED Fiscal, em Auxiliares › SPED Fiscal. Para cada campo, esta página indica o que ele informa, o valor que vem na tela e o efeito no arquivo da EFD ICMS/IPI (Escrituração Fiscal Digital do ICMS e do IPI). O passo a passo está em como gerar o arquivo do SPED Fiscal.
Pré-requisitos
Dados do arquivo
| Campo | Opções | Padrão | Efeito |
|---|---|---|---|
| Período e Até | Datas | Primeiro e último dia do mês anterior | Período escriturado |
| Perfil | Perfil A, Perfil B, Perfil C | Perfil A | Perfil de apresentação do arquivo, definido pelo estado para a empresa |
| Finalidade | Original, Substituto | Original | Original para a primeira entrega do período; Substituto para substituir um arquivo já entregue |
| Atividade | Indústria, Outros | Outros | Tipo de atividade da empresa. Indústria para industrial ou equiparado; Outros para as demais |
Blocos a Escriturar
| Bloco | Conteúdo | Padrão |
|---|---|---|
| Bloco C | Documentos fiscais de mercadorias: NF-e, NFC-e e cupons | Marcado |
| Bloco D | Documentos fiscais de serviços de transporte e comunicação | Marcado |
| Bloco E | Apuração do ICMS e do IPI | Marcado |
| Bloco H | Inventário físico | Desmarcado |
| Bloco K | Controle da produção e do estoque | Desmarcado |
| Bloco 1 | Outras informações | Marcado |
Bloco C - Movimentações
Disponível com o Bloco C marcado.
| Opção | Efeito |
|---|---|
| C100 e C190 para notas de emissão própria | Escritura as notas com o registro C100 e o resumo por CST, CFOP e alíquota (C190). É o padrão |
| C170 para todas as notas | Inclui também os itens de cada nota (C170), em todas as notas |
| C170 para todas as notas exceto NFC-e | Inclui os itens (C170) em todas as notas, menos nas NFC-e |
| Zerar ICMS nas entradas | Zera o ICMS das notas de entrada no arquivo |
Cuidado
Use Zerar ICMS nas entradas e as opções de C170 só com orientação da contabilidade. Elas mudam os créditos e o detalhamento informados ao fisco, e as opções de C170 podem gerar erros na validação do arquivo.
Bloco H - Inventário
Disponível com o Bloco H marcado.
| Campo | Opções | Padrão | Efeito |
|---|---|---|---|
| Data | Data | Último dia do mês anterior | Data do inventário |
| Base de valor | Preço de Custo, Custo Médio, Preço de Venda | Custo Médio | Valor usado para os itens do inventário |
| Motivo | No final do período; Na mudança de forma de tributação da mercadoria; Solicitação da baixa cadastral, paralização temporária e outras situações; Por determinação do fisco | No final do período | Motivo do inventário informado no arquivo |
Fechamento
O perfil, a atividade e os blocos exigidos variam por estado e por empresa. Confirme a configuração com a contabilidade antes da primeira geração e mantenha a mesma a cada mês.