Como emitir uma NF-e complementar na Retaguarda

Visão geral

Vamos emitir uma NF-e (Nota Fiscal eletrônica) complementar pelo módulo de Faturamento. A NF-e complementar é a nota usada para acrescentar valor a uma NF-e que já foi autorizada pela SEFAZ (Secretaria da Fazenda), quando a nota original saiu com um valor menor do que o correto. Ela não substitui nem cancela a nota original: as duas passam a valer juntas, e a complementar informa só a diferença.

Pré-requisitos

• NF-e original autorizada pela SEFAZ, com a chave de acesso de 44 dígitos em mãos
• Valor exato da diferença a complementar, conferido com a contabilidade
• Natureza de operação adequada ao complemento cadastrada, conforme orientação da contabilidade
• Empresa configurada para emitir NF-e e certificado digital válido

Quando usar a NF-e complementar

A NF-e complementar é usada quando a nota original foi emitida com valor a menos, por exemplo:

• Diferença de preço: a mercadoria foi faturada por um preço menor do que o combinado, ou houve um reajuste de preço depois da emissão.
• Diferença de imposto: o ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços), o ICMS ST (ICMS por Substituição Tributária) ou o IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados) foi destacado a menos na nota original.

Ela não serve para:

• Corrigir dados que não alteram valores, como endereço, transportadora ou descrição. Nesses casos, use a carta de correção de NF-e.
• Reduzir valores da nota original. A NF-e complementar só acrescenta valor.
• Enviar mercadoria que faltou. Se a quantidade entregue foi maior do que a faturada, a regra geral é emitir uma nova NF-e normal com a quantidade que faltou.

Criando a nota complementar

1. No menu Saídas, acesse Faturamento e clique em Novo.
2. Selecione a Operação, a mesma da nota original. Para uma venda, é Saída.
3. Selecione a Finalidade NF-e complementar.
4. Selecione a Natureza Operação indicada pela contabilidade para o complemento.

5. Selecione o Cliente: o mesmo destinatário da NF-e original.
6. Confira a Emissão e a Data/Hora Saída, preenchidas com a data e a hora atuais.

Lançando o valor a complementar

Na aba Produtos, lance os mesmos produtos da NF-e original que têm diferença de valor.

Complemento de preço

1. Adicione o produto pelo código, código de barras, nome ou referência.
2. Informe a Qtd igual a 0. Na nota complementar, a quantidade já foi faturada na nota original e não deve ser repetida.
3. Informe no Preço o valor total da diferença desse item. Com a quantidade zerada, o sistema considera o preço como o valor do item.
4. Confira o Total do item, que passa a mostrar o valor da diferença.
5. Repita para cada produto com diferença.

Por exemplo: se a nota original faturou 10 unidades a R$ 50,00, mas o preço correto era R$ 55,00, a diferença é de 10 × R$ 5,00 = R$ 50,00. Lance o produto com Qtd 0 e Preço R$ 50,00.

Complemento de imposto

Quando o complemento é só de imposto, o produto entra na nota apenas para levar o valor do imposto que faltou.

1. Adicione o produto com a Qtd e o Preço orientados pela contabilidade.
2. Dê um duplo clique na coluna % ICMS do item para abrir os tributos estaduais (ICMS e ICMS ST), ou na coluna % IPI para abrir os tributos federais.
3. Informe a base e o valor do imposto a complementar e clique em Confirmar.

Informando a nota original

A NF-e complementar precisa estar ligada à nota que ela complementa.

1. Abra a aba Outros.
2. No campo Documento Referenciado, selecione NF-e/NFC-e/SAT.
3. Informe a Chave de Acesso da NF-e original, com 44 dígitos.
4. Clique no ícone + para adicionar a chave à tabela de chaves referenciadas.

Mais detalhes sobre esse campo estão no artigo documento referenciado na NF-e: tipos e campos.

Definindo o parcelamento

A NF-e complementar pode ser salva sem parcelas. Se a diferença vai ser cobrada do cliente, abra a aba Parcelamento e gere as parcelas com o valor total da nota complementar. Nesse caso, a soma das parcelas precisa ser igual ao total da nota.

Salvando e transmitindo

1. Confira a aba Totalização: o total da nota deve ser igual à diferença calculada.
2. Clique em Salvar.
3. Confirme a pergunta de transmissão para enviar a nota à SEFAZ e gerar o DANFE (Documento Auxiliar da NF-e).
4. Envie o XML e o DANFE ao cliente pela tela de e-mail que abre após a transmissão.

Erros comuns

Se o erro persistir, entre em contato pelos canais oficiais de atendimento da Torge.

Veja também como emitir uma NF-e avulsa, com o passo a passo completo da tela de Faturamento.

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