- Tutorial
Como emitir uma NF-e de devolução ao fornecedor
MJVisão geral
A devolução ao fornecedor acontece quando a empresa devolve uma mercadoria comprada, por exemplo, por defeito, avaria, erro no pedido ou produto fora da especificação. Para a mercadoria sair da empresa e voltar ao fornecedor, é preciso emitir uma NF-e (Nota Fiscal Eletrônica) de saída, com a finalidade de devolução e com a referência à NF-e de compra.
Vamos emitir essa NF-e de devolução pelo Faturamento do sistema Torge, com o fornecedor como destinatário e a chave de acesso da nota de compra referenciada.
Nota
Este artigo trata da devolução ao fornecedor, uma nota de saída. Quando é o cliente que devolve uma mercadoria vendida, o caminho é outro, uma nota de entrada, conforme como gerar a NF-e de devolução de uma venda.
Pré-requisitos
Passo a passo
1. Dados da nota
- No menu principal da Retaguarda acesse Saídas > Faturamento e clique em Novo (abrir no sistema).
- Em Operação, deixe Saída.
- Em Finalidade, selecione Devolução de Mercadoria.
- Em Natureza Operação, selecione a natureza de devolução e responda Sim à pergunta "Deseja aplicar as alterações?". A natureza aplica aos itens o tipo de preço, o CFOP, o CST e as tributações cadastrados nela.
- Confira a Emissão e a Data/Hora Saída.
- No campo Fornecedor, pesquise e selecione o fornecedor da nota de compra. Confira o CNPJ e o endereço preenchidos.
Aviso
Siga a ordem dos passos: escolha a Finalidade antes da Natureza Operação e do Fornecedor. Trocar a finalidade limpa a natureza de operação e as parcelas. O campo só muda de Cliente para Fornecedor com a Operação Saída e a Finalidade Devolução de Mercadoria.
2. Produtos
- Abra a aba Produtos e inclua os itens que estão sendo devolvidos.
- Informe em Qtd a quantidade devolvida de cada item. Na devolução parcial, informe só o que volta ao fornecedor.
- Confira o Preço de cada item. Ele vem conforme o tipo de preço da natureza de operação, e pode ser ajustado para o valor da nota de compra.
- Confira o CFOP e o CST/CSOSN de cada item com a contabilidade.
Dica
Para o preço dos itens sair igual ao da compra, use na natureza de operação de devolução o tipo de preço Preço de Custo, e confira os valores com a nota de compra.
3. Referência à nota de compra
- Abra a aba Outros.
- Em Documento Referenciado, escolha NF-e/NFC-e/SAT.
- Em Chave de Acesso, digite os 44 dígitos da chave da NF-e de compra.
- Clique no + para adicionar a chave à tabela.
- Confira se a chave aparece na tabela Chave Acesso.
Cuidado
A chave digitada só é gravada depois de adicionada com o +. Uma chave que fica só no campo, sem entrar na tabela, não vai para a nota. O sistema não obriga a referência na devolução: confira a tabela antes de salvar.
Os demais tipos de referência estão em documento referenciado na NF-e: tipos e campos.
4. Totais, transporte e transmissão
- Na aba Totalização, confira os valores. Informe Frete ou Outras Despesas, se a devolução tiver.
- Na aba Transporte, informe a transportadora e o Frete por Conta, se a mercadoria for enviada por transportadora.
- Na aba Parcelamento, deixe sem parcelas, a menos que a contabilidade oriente outra forma de acerto com o fornecedor. Na devolução, o sistema não gera parcelas automaticamente.
- Clique em Salvar.
- Na pergunta "Nota fiscal salva com sucesso! Deseja transmitir e imprimir o DANFE?", clique em Sim para transmitir à SEFAZ (Secretaria da Fazenda) e imprimir o DANFE (Documento Auxiliar da NF-e).
- Envie o DANFE junto com a mercadoria devolvida.
Aviso
A devolução ao fornecedor tem tratamento tributário próprio, que pode envolver o estorno de créditos de ICMS e IPI aproveitados na compra. Confira o CFOP, o CST e os tributos de cada item com a contabilidade da empresa antes de transmitir. Depois de autorizada, a nota só pode ser corrigida por carta de correção ou cancelada dentro do prazo da SEFAZ.
Atalho: importando a nota de compra
Em vez de incluir os itens um a um, é possível trazer a nota de compra para a NF-e nova:
- No menu principal da Retaguarda acesse Saídas › Faturamento › Novo, antes de salvar, clique em Importar na parte inferior da tela e escolha Nota de Compra.
- Na janela Importar Nota de Compra, pesquise e selecione a nota de compra.
- Clique em Importar.
- Confira todos os campos trazidos: Operação, Finalidade, Fornecedor, itens, quantidades, preços, CFOP e a chave em Documento Referenciado. Ajuste as quantidades na devolução parcial.
Nota
O botão Importar só funciona numa NF-e nova, ainda não salva. A importação substitui os dados que já estavam na tela.
Erros comuns
| Mensagem ou sintoma | Causa | Correção |
|---|---|---|
| "Fornecedor deve ser informado!" | O fornecedor não foi selecionado | Selecione o fornecedor da nota de compra |
| O campo pede Cliente, e o fornecedor não aparece na pesquisa | A Finalidade não está como Devolução de Mercadoria, ou o cliente foi escolhido antes da finalidade | Selecione a finalidade, limpe o campo e pesquise o fornecedor de novo |
| "Natureza deve ser informado!" | A natureza de operação ficou vazia, ou foi limpa ao trocar a finalidade | Selecione a natureza de devolução de novo |
| "Verifique o CFOP do item: N e ajuste para o recomendado dentro desta operação." | O CFOP do item não combina com a UF do fornecedor, dentro ou fora do estado | Confira o CFOP com a contabilidade e ajuste na natureza de operação |
| "Informe a Chave de Acesso antes de adicionar." | O + foi clicado com o campo da chave vazio | Digite a chave da nota de compra e clique no + |
| "O(s) produto(s) devem ser informados!" | Nenhum item foi incluído | Inclua os itens devolvidos na aba Produtos |
| "Nenhuma nota de compra foi selecionado!" | Importar foi clicado sem escolher a nota de compra | Selecione a nota na lista antes de importar |
Se o erro persistir, entre em contato pelos canais oficiais de atendimento da Torge.
Fechamento
Pronto!
A NF-e de devolução ao fornecedor foi emitida, com a referência à nota de compra, e está pronta para acompanhar a mercadoria devolvida.